Daca unele lucruri nu pot fi evitate, nu este necesar sa se numere printre ele si taxele care ingroasa buzunarul statului. in fond, este o piata globala, iar in lume exista o sumedenie de tari incantate sa-i primeasca pe expatii dornici sa-si pastreze conturile intregi. Iar pentru unii acesta este paradisul pe pamant, chiar daca este doar unul fiscal.

Adevarul este ca nu exista insa niciun paradis fiscal care sa-i multumeasca pe toti. Unele zone s-au specializat pe activitatile bancare, altele servesc interesele multinationalelor, in timp ce celelalte aduna sub umbrela lor protectoare bogatii lumii. in plus, despre aceasta lume a finantelor "offshore" - tarile sau jurisdictiile cu o legislatie fiscala fie fara impozite, fie cu impozite foarte scazute -, nu totul este de bine.

Organizatiile nonprofit si unele guverne spun despre paradisurile fiscale ca de fapt sunt refugii unde teroristii si traficantii de droguri isi spala banii negri. Cu toate acestea, majoritatea acuzatiilor sunt scenarii de film. Cel putin la aceasta concluzie au ajuns specialistii companiei de consultanta "Sovereign Society Offshore".

incalcarea intimitatii este pedepsita cu inchisoarea

Panama, Liechtenstein, Elvetia si toate celelalte raiuri ale finantelor au legi stricte referitoare la spalarea banilor negri pentru a se asigura ca institutiile financiare care-si au sediul acolo nu sunt folosite in scopuri ilicite. Iar pentru asta exista departamente speciale care investigheaza orice posibila incalcare a acestor reglementari. in plus, bancile "offshore" au proceduri stricte de "cunoastere a clientului" astfel incat conturile "numerotate" anonime au devenit doar poveste.

Cat timp afacerile sunt legale, secretele financiare sunt aparate cu sfintenie. in paradisurile fiscale este interzisa dezvaluirea oricarui aspect al tranzactiilor financiare, inclusiv informatii cu privire la conturile bancare private, fara un ordin judecatoresc. Multe dintre jurisdictiile "offshore" impun amenzi uriase sau chiar pedeapsa cu inchisoarea pentru angajatii bancilor care incalca intimitatea unui posesor de cont.

tari ca Bahamas fac din statutul de paradis fiscal o parte a strategiei lor de marketing. si au si de ce. Locuitorii bastinasi, dar si rezidentii straini nu platesc niciun fel de taxa. "Bahamasul beneficiaza indirect de pe urma acestei politici. O persoana care vine aici va cumpara proprietati sau va face o afacere", afirma consultantul Terrance Bain de la firma de contabilitate si controlul taxelor, FT Consultants, din Bahamas, citat de revista "Forbes".

Citeste si:

Unul din cinci conturi, inregistrat intr-un paradis fiscal

Date despre dimensiunea averilor pastrate "offshore" sunt greu de obtinut din moment ce nici guvernele, nici institutiile financiare nu sunt interesate sa obtina o privire de ansamblu asupra acestor refugii financiare.

Banca pentru Depozite Internationale (BDI), care inregistreaza date referitoare la depuneri in numerar pentru fiecare tara, estimeaza ca la nivel global, in 2004, a existat un total de 14.000 de miliarde de astfel de depozite dintre care 2.700 de miliarde erau pastrate in tarile "offshore". Asta inseamna ca unul din cinci depozite este inregistrat intr-un paradis fiscal.

In schimb, compania de cercetare Merrill Lynch/Cap Gemini’s estima in 1998 ca o treime din averile celor cu peste un milion de dolari erau pastrate "offshore".

in raiul fiscalitatii este importanta rezidenta, nu cetatenia

Conform celui mai recent raport, intre 2002 si 2003, averile acestora numarau un total de 27.000 de miliarde, dintre care 8.500 de miliarde (31%) erau inregistrate intr-un paradis fiscal. Merrill Lynch estimeaza o crestere a acestor averi "offshore" cu 600 de miliarde anual. Ceea ce ar inseamna ca in prezent cifra a ajuns la 9.700 miliarde de dolari. Majoritatea tarilor "offshore" stabilesc taxele in functie de rezidenta, si nu de cetatenie.

Asa ca, de exemplu, europenii de pretutindeni pot veni in Elvetia pentru a scapa de platile catre stat. Compania americana falimentara, candva un gigant energetic, a declarat un profituri de 2,3 miliarde de dolari, intre 1996 si 1999, dar nu a platit nicio taxa guvernului SUA. Pentru asta a fost nevoie de o retea de 3.500 de companii dintre care 440 erau inregistrate in paradisul fiscal din Insulele Cayman. in lume, sunt nu mai putin de 73 de astfel de refugii pentru evitarea taxelor, conform datelor detinute de organizatia nonprofit Tax Justice Network., care militeaza impotriva acestor paradisuri pentru cei bogati. Motivul invocat este faptul ca acestea alimenteaza saracia in lume.